Při výpočtu efektivní úrokové sazby anuity je Excel často prvním portem volání. V následujícím textu vám ukážeme, jak můžete snadno vypočítat a porovnat efektivní úrokovou sazbu v aplikaci Excel.
Banky často lákají investory na atraktivní nominální úrokové sazby, které jsou však mnohem méně příznivé v závislosti na počtu platebních období a výši dodatečných nákladů. Efektivní úroková sazba je skutečná úroková sazba, která vyplývá z nominální roční úrokové sazby s několika obdobími splácení úroků a vzniklými dodatečnými náklady.
Platí následující: čím větší je počet období splácení úroku a čím vyšší jsou dodatečné náklady, tím větší je rozdíl mezi skutečným a nominálním úrokem.
Určete efektivní úrokovou sazbu pomocí Excelu: Vypočítejte, aniž by vám vznikly další náklady
Pokud kromě výše anuity neexistují žádné další náklady, náklady na uzavření nebo provize, můžete nominální úrokovou sazbu rychle převést na efektivní úrokovou sazbu. Excel má pro tento účel vlastní tabulkovou funkci:
= EFEKTIVNÍ (nominální úrok; období)
Předáte funkci dva argumenty: With Nominální úrok projít nominální roční sazbou. S obdobími převádíte počet období, za která se každý rok platí úroky.
Na obrázku používáte funkci ve sloupci C k porovnání efektivních úrokových sazeb různých nominálních úrokových sazeb pro různé splatnosti. Následující vzorec v buňce C6 dává výsledek „3,71%“:
= EFEKTIVNÍ (A6, B6)
To znamená: Při nominální úrokové sazbě 3,65% z buňky A6 existuje efektivní úroková sazba 3,71% pro dvanáct platebních období za rok (buňka B6).
Pokud chcete jít opačně, můžete také převést efektivní úrokovou sazbu na nominální úrokovou sazbu. K tomu použijte tabulkovou funkci NOMINÁL. Funkce tabulkové funkce NOMINÁL odpovídá funkci EFEKTIVNÍ.
Tyto dvě funkce NOMINÁLNÍ a EFEKTIVNÍ jsou součástí doplňku "Analytické funkce". V aplikaci Excel až do verze 2003 je instalace tohoto doplňku pomocí funkce „Doplňky-Doplňky“ nezbytná, aby bylo možné tyto funkce používat.
